|
| 商品編號： | DCB5965 | |
| 商品名稱： | 誰是接班人？財富傳承的管理與規劃 出版公司:時報文化 作者:李雪雯 類型:社會科學-法律 EPUB電子書 繁體中文版 | | | 語系版本： | EPUB電子書 繁體中文版 | |
| 運行平台： | EPUB電子書,沒有任何平台限制,終身使用 | |
| 更新日期： | 2025-09-01 | |
| 光碟片數： | 1片CD光碟 | |
| 銷售價格： | $100元 | |
| 熱門標籤： | 誰是接班人
財富傳承的管理與規劃
時報文化
李雪雯
法律
| |
誰是接班人？財富傳承的管理與規劃 出版公司:時報文化 作者:李雪雯 類型:社會科學-法律 EPUB電子書 繁體中文版
商品資料
作者：李雪雯
出版社：時報文化出版企業股份有限公司
出版日期：2025-05-20
課程類型：社會科學>法律
ISBN/ISSN：9786264193504
內容簡介
即便時序進入21世紀，但大多數的華人，依舊習慣將財富傳承給下一代，
包括自己手邊的現金、名下的房產、其他的投資項目等，
但實際上，能夠提前準備好傳承規劃的人少之又少！
然而，提前妥善規劃財富傳承計劃，
才是有效避免遺產分配不均、子女無力支付遺產稅，進而難以繼承遺產等問題。
……………………………………………………………………………
只要有資產的人，都需要規劃「財富傳承」！
如果你認為「有錢人才需要做財富傳承計劃」，
但其實這是大錯特錯的！
現代社會經常發生，親人之間因為分配遺產問題，導致家庭失和……，
更令人啼笑皆非的是，許多個案並非名下擁有龐大的遺產，但依舊搞到家人之間雞飛狗跳。
所以，無論資產多寡，提早做好自己的遺產規劃，才能為下一代解決許多煩惱。作者簡介： 李雪雯
現職《聯合新聞網》專欄作家，專職財經與醫療保健相關寫作。曾任《錢雜誌》、《商業周刊》主編、聯合理財網eMoney製作人、《Smart智富月刊》特約資深撰述、《iThome》電腦週報「CIO觀點」專欄特約撰述、《康健雜誌》、《商周財富網》、《Yahoo奇摩》專欄作家。主跑個人投資理財新聞20幾年，路線包括：銀行往來、股票、外匯、期貨、保險、基金、房地產、節稅、個人綜合理財規劃，以及醫療保健等議題。
擁有壽險、信託業務、理財規劃人員、投資型保單、產險、證券高級業務員、期貨業務員、外幣保單、照顧服務員、高齡金融規劃師、不動產經紀營業員等相關證照，目前擔任多家財經雜誌的特約撰述，從事相關文章與書籍的寫作，並獨立經營「李雪雯的健康財富百寶箱」臉書粉絲團。
各界推薦
名人推薦： 【專業推薦】
本書將資產傳承涉及的法律及稅務議題都完整地納入考量，卻又不會過度複雜難懂，讓讀者可以看到資產傳承的全貌，適合一般社會大眾閱讀，幫助想進入資產傳承市場的專業人士參考。
封昌宏｜資誠企業管理顧問公司副總經理
作者透過觀念引導、實例說明，讓讀者一探資產規劃與財富管理的奧妙，並將財富傳承給最愛、最適合且最正確的人，這是理念的傳達，也是對社會大眾最為正面的貢獻。
陳駿為｜駿為國際管理顧問股份有限公司執行長
本書不僅提供理論知識，更結合豐富的案例分析，讓讀者能夠輕鬆掌握資產傳承規劃的要領。無論您是剛開始接觸資產傳承規劃的新手，還是希望進一步完善傳承方案的專業人士，相信都能獲益匪淺。
羅翠慧｜深耕法律事務所 律師
章節試閱
為何要提早進行資產規劃？
在正常狀況下，一般人的財產，都是隨時地在跳動及移轉。有時，金額也許不會太大，例如日常的消費支出；但有時候，會是一個重大的投資理財決定，像是買股票、買不動產等。擁有現金的人會將現金，從某一個銀行的帳戶，移轉到特定的戶頭，以便換到一張台積電的股票，或是一間房子。這個時候，整體資產淨值與擁有者，並不會有所改變，只是資產的類型有所改變。
然而，有時還會有一種情形是：隨著資產的移轉，其名義上及法律上的所有權人，也將跟著進行變動。舉例來說，「擁有財產的人身故」、選擇「贈與他人」，或是「採法定財產制的夫妻離婚時」。
資產會大幅且被大筆移轉的風險
其實，凡事若不預做規劃，往往都會有風險??
當然，資產擁有者本就有絕對的權利，把屬於自己的財產權，「移轉」給他人，外人不會有任何置喙的餘地。只是，世間上常有些很無奈的事情是：除了虧損、被詐騙的金錢移轉外，很多人也許並不是那麼心甘情願地，將財產進行移轉，例如離婚後的另一半，索要自己一半的財產；又或是在頗為無奈的情形（例如身故）下，遇到有人橫刀劫財，像是政府進行課稅（遺產及贈與稅率，最低10% 起跳）；甚至，還有自己不想給的人，突然半路跳出來說「自己有權分配財產」??
遇到以上的情形，假設沒有預做資產移轉的規劃，那麼，擁有資產的當事人，就可能會有以下的風險發生：
一、財產被政府課去大筆稅負，或盡數收歸國庫。
儘管目前遺產稅最高稅率，已經降到20%（最低是10%）。擁有者在沒有預做準備之下，一旦資產移轉之後，金額不但立刻少了1／5；假設沒有任何繼承人，連這剩下的4／5的一生努力所得，也將全都收歸國庫。
二、擁有繼承權的人爭產。
這裡的爭產，有可能是跟自己有血源關係的「血親」，也可能是自己的婚生子女，甚至是非婚生子女，在被繼承人過世之後，跳出來說「自己有權分一杯羹」。且更重要的是，這些有繼承權人的爭吵，可能是在被繼承人死後，但也同時可能發生在被繼承人重病之際，甚至是在平日，各繼承人間就已經開始「互相較勁」起來。更慘的，還有可能演變成家人對簿公堂、老死不相往來，或是互相砍殺的悲劇。
再根據內政部統計，2023 年台灣15 歲以上人口中，離婚或終止婚姻的人口比例達9.47%，離婚率高居亞洲第二。雖然大部分離婚以協議方式進行，但仍有不少夫妻因無法就財產分配、贍養費或子女撫養權等問題達成共識，最終選擇對簿公堂，導致昔日恩愛的佳偶「反目成仇」。
特別是因為遺產的繼承，有「公同共有」的特殊性關係，各繼承人繼承遺產之後，必須先經過「遺產分割」的動作，才能順利取得「所有權屬於自己」的那一份（請見第三章的「繼承」篇）。所以，一旦沒有預做處理，就會更為加重繼承人之間的紛爭，以及無法分
配問題。一般來說，個性會計較的繼承人，無論被繼承人分配得如何公平，都難以心滿意足；且這個世上，也並沒有100% 的真正公平可言。舉例來說，許多照顧父母比較多，或是住的比較近的子女，就認為
父母的財產，不應該依繼承人數「公平分配」。但是，如果擁有資產的人，能預做準備及規劃、盡可能地做到公平，至少能夠確保自己的財產，都能照著自己的想法「徹底執行」。也才不致於發生之前媒體上偶見的案例—被繼承人死後十幾二十年，非但遺產糾紛還未塵埃落定，連下葬時間都遙遙無期。
三、遺產淨額過多，繼承人需繳大筆遺產稅；或是接收財產的人無力繳稅。
也許對政府來說，多繳一些遺產稅，也算是國民的一種「功在國家」的表現。不過，對於遺產很多的人來說，儘管最高稅率，已經從原先的最高50%，降到最高只有20%，但假設適用最高遺產稅稅率的遺產淨額（1.1242 億元）為例，至少要繳1,640 多萬元的遺產稅；假設以遺產淨額5,621萬多元（適用稅率為15%）為例，也要繳562萬多元的遺產稅；就算遺產淨額只有2,000萬元（適用稅率10%），也得繳200萬元的遺產稅。
而且，個人在採訪過程中，就聽聞許多擁有資產的父母大嘆：現在的年輕人，很多都是月光族。不要說上百萬的遺產稅繳不出來，一時要他們拿個十幾、二十萬元，恐怕都是困難之事。根據統計，2023 年全國有698 件，遺產淨額超過新台幣1 億元的大額案件、適用遺產稅最高稅率級距20%，只佔總實徵件數不到6%；如果以實徵案件遺產總額2,177.1億元來換算，平均每件則有近3.12億元。這麼一大筆的稅金，如果沒有事前進行規劃及準備，繼承人肯定是要變賣手中其他動產（例如有價證券）或不動產來支付。
四、傳承對象錯誤，待拿到資產後沒多久便敗光資產了。
特別是如果是早早，就將資產移轉給下一代，還可能面臨「被棄養」的命運。以上這類的場景，不但常出現在媒體版面，也同樣在左右鄰里之間聽聞。
可以這麼說，只要你不是破產上天堂，但凡有任何一丁點資產，都需要事先進行相關的移轉規劃。因為，提早規劃的優點，就是能夠解決以上所面臨的四大風險，讓擁有資產的人，既能合法節省稅捐、減少家族成員間的紛爭，以及最重要的「將資產，留給自己最重視（囑意），且『最能善用這筆資產，並能讓其發揚光大』的人」，也才能讓財富永遠傳承下去。
目錄
推薦序1 封昌宏｜讓你、我看到「資產傳承」的全貌……
推薦序2 陳駿為｜傳達正確理念，對社會做出正面貢獻
推薦序3 羅翠慧｜期許更多人從中獲益，圓滿人生
作者序 讓財富，留給最對的人！
……………………………………………………………………………………………….
前言 為何要提早進行資產規劃？
第一章、迷思……
迷思一、資產傳承時的唯一考量—稅
迷思二、有錢人才要考慮資產傳承，若獨身，更無須預做安排
迷思三、只考慮傳「給」的人，不考慮承「受」的人
迷思四、只傳「資產」，而非「財富」
迷思五、一招半式闖江湖，或只考慮到兒女這一代
迷思六、忽略其他隱形風險：留給自己的錢不夠多！
第二章、觀念：資產移轉的核心—人、分、管
人與分配
話說「管理」……
第三章、法律：與資產移轉有關的法條
遺產繼承vs.夫妻剩餘財產差額分配請求權
資產轉移的相關稅法
其他：《信託法》、《保險法》、《公司法》
第四章、實務規劃1：「財」、「產」必須分開看待
資產規劃的四大心態、技巧與關鍵點
資產移轉的六種高效策略
第五章、實務規劃2：資產轉移的工具、方法
工具1.生前贈與
工具2.遺囑
工具3.保險
工具4.信託
工具5.夫妻剩餘財產差額分配請求權
工具6.投資（控股）公司
工具7.閉鎖性股份有限公司
第六章、資產vs.工具的完美搭配
組合1.不動產
組合2.有價證券
組合3.現金
組合4.其他：有形的珠寶古董藝品，以及無形的著作權或專利權
|
您現在的位置：
電子書綜合教學
